Como ceder una herencia a un hermano

Transferencia de la escritura entre hermanos

Tanto si tiene una acogedora cabaña de vacaciones como una finca palaciega o un sofisticado condominio, la elaboración de un plan sucesorio claro puede garantizar que su propiedad se distribuya de forma que se ajuste a sus intereses y a los de su familia.

“El mejor punto de partida para el proceso de transmisión de su casa a la siguiente generación es mantener una conversación con sus hijos sobre sus expectativas e intereses”, dice Dan Sullivan, consultor de estrategias patrimoniales de RBC Wealth Management-U.S.

“Si es dueño de una casa y planea pasársela a sus hijos, asegúrese de que realmente la quieren”, dice Sullivan. “Si se trata de una propiedad de inversión que tiene inquilinos, pregúnteles si quieren asumir la responsabilidad de ser propietarios. Si es su propia casa, pregúnteles si alguno de sus hijos querrá vivir allí cuando usted fallezca o si piensan venderla.”

“Los padres deben vender la casa a un valor comparable al de otras propiedades similares que se están vendiendo actualmente”, dice. “Si optan por hacer una venta a precio de ganga, entonces eso es parcialmente un regalo y generará implicaciones fiscales”.

Como ceder una herencia a un hermano en línea

Sin embargo, un poco de previsión por parte de los padres puede evitar estas disputas, o pueden ser abordadas por los hermanos que emplean estrategias inteligentes tras el fallecimiento de un progenitor o de ambos. Considere lo siguiente para prevenir o resolver conflictos.

La planificación previa a la muerte puede resolver muchos de los problemas que surgen tras el fallecimiento de un progenitor. Quizá la medida más importante que puede tomar un padre es hacer un testamento que especifique qué hermano recibe qué en términos de propiedad. ¿Quién hereda la casa? ¿Un negocio? ¿Un cuadro valioso? Las respuestas se pueden detallar en un testamento.

Otra buena práctica es utilizar un fideicomiso para especificar la disposición de los bienes tras el fallecimiento. Un padre puede hacer un fideicomiso revocable que puede modificarse en cualquier momento hasta el fallecimiento, suponiendo que el padre siga siendo competente. Otra forma de evitar conflictos es poner los bienes a nombre del padre y del hijo para que pasen automáticamente al hijo cuando el padre fallezca. Esto puede hacerse, por ejemplo, para una cuenta bancaria, una cuenta de corretaje o un inmueble.

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Heredar una casa puede ser una bendición, pero cuando se hereda esa casa con un hermano, también puede crear un terreno emocional difícil que puede llevar a un estrés tanto financiero como emocional para todos los involucrados.

A menos que el testamento establezca explícitamente lo contrario, heredar una casa con hermanos significa que la propiedad del inmueble se reparte a partes iguales. Los hermanos pueden negociar si la casa se venderá y se repartirán los beneficios, si uno comprará la parte de los otros o si la propiedad seguirá siendo compartida.

Normalmente, el juez exigirá un mediador -denominado en estos casos “árbitro”- para mitigar los conflictos entre los copropietarios. Este árbitro es un gasto adicional que se suma al que ya tendrá que pagar a un agente inmobiliario para vender la casa. Incluso es posible que tenga que contratar a un contable para repartir las ganancias, lo que puede limitar seriamente sus beneficios.

Puede que lo primero que piense al heredar una casa sea decidir qué hermano seguirá siendo el propietario, pero compartir la propiedad es posible e incluso puede ser agradable cuando los detalles se negocian adecuadamente.

¿Qué ocurre cuando uno de los hermanos vive en un inmueble heredado y se niega a venderlo?

En su forma más simple, las transferencias de padres a hijos (y de abuelos a nietos) están excluidas de la reevaluación, pero las transferencias de hermanos a hermanos están sujetas a reevaluación cuando se trata de impuestos sobre la propiedad.  Se produce una exclusión cuando un tasador no reevalúa una propiedad porque ésta puede ser excluida si el propietario presenta una reclamación.

Una persona adoptada después de cumplir los 18 años no se considera “hijo” a efectos de la exclusión de padres e hijos. Un “nieto” elegible a efectos de la Proposición 193 es cualquier hijo de los padres que reúna los requisitos para ser hijo(s) de los abuelos en la fecha de la transferencia.

Estas proposiciones permiten a los nuevos propietarios evitar el aumento del impuesto sobre la propiedad en caso de que adquieran una propiedad de sus padres o hijos o de sus abuelos. Los impuestos del nuevo propietario se calculan sobre el valor del año base de la Propuesta 13, en lugar del valor de mercado actual cuando se adquiere la propiedad.

Como ejemplo, digamos que su padre falleció recientemente dejando la casa familiar a usted y a su hermano, y lo nombró a usted como fiduciario. Como fiduciario, usted tiene la facultad de distribuir los activos del fideicomiso a prorrata o sin prorrata. Usted y su hermano acuerdan mutuamente que usted se quedará con la casa y ellos se quedarán con su parte de la herencia en forma de dinero. Por lo tanto, usted elige hacer una distribución no prorrateada para igualar el valor de los intereses de los otros beneficiarios en los activos del fideicomiso, gravando el inmueble con un préstamo de terceros y distribuyendo el producto del préstamo al otro beneficiario. En este caso, usted podría acogerse a la exclusión de padres e hijos.