Como se valora el ajuar domestico en una herencia

Valoración de prendas de vestir a efectos de sucesión

Para desarrollar un plan de sucesión eficaz para sus bienes tangibles, primero debe conocer el valor financiero de sus obras de arte, antigüedades y otros objetos tangibles. En algunos casos, los clientes son muy conscientes del valor de los objetos que han adquirido o heredado. En otros, los miembros de la familia se han sorprendido al heredar objetos que nadie sabía que eran raros o que tenían un valor significativo.

Recomendamos obtener una tasación de un tasador independiente cualificado para determinar el valor de sus bienes tangibles. Disponer de un valor exacto y actualizado de sus bienes materiales puede ayudarle a cuidarlos adecuadamente durante su vida. Una evaluación profesional del valor económico y la procedencia de un objeto le ayudará a tomar decisiones sobre su almacenamiento, mantenimiento y seguro.

Una tasación actual también puede ayudarle a analizar los aspectos que debe tener en cuenta a la hora de elaborar un plan de distribución de bienes tangibles como parte de su plan sucesorio. Por ejemplo, si su colección de cuadros marítimos vale más de lo que usted pensaba en un principio, es posible que su patrimonio tenga que hacer frente a una carga fiscal adicional, y el pago de esos impuestos podría afectar a su vez a la disposición prevista de sus activos financieros. Si el collar de perlas que piensa dejar a su hija vale en realidad mucho más de lo que usted pensaba, tal vez su plan deba prever distribuciones en efectivo a sus otros hijos, con el fin de igualar el trato que reciben sus hijos en virtud del plan.

Valoración del contenido de la vivienda para el seguro

A diferencia del dinero, las pertenencias personales no suelen poder dividirse a partes iguales tras el fallecimiento de su propietario.    Por eso, repartir bienes como muebles, joyas, vajilla, cubertería de plata, obras de arte, fotografías o ropa suele ser el reto más difícil en la liquidación de una herencia.    (Puede ser útil que la persona fallecida haya indicado en su testamento o en un memorando separado quién debe recibir qué. En muchos estados, la referencia en el testamento a un documento separado sobre lo que técnicamente se denomina “bienes personales tangibles” hace que la lista sea vinculante.    La lista puede actualizarse sin cambiar el testamento, aunque es buena idea consultar con su abogado cuando haga cambios en la lista.

A menudo, los objetos de escaso valor monetario tienen un gran significado emocional. Esto puede dificultar la distribución cuando más de una persona se siente unida a un artículo en particular. El proceso también puede convertirse en el escenario de viejas inseguridades y agravios familiares. Dicho esto, la mayoría de las familias son capaces de resolver el reparto de los objetos personales que no han sido dirigidos por el difunto de una manera justa. He aquí algunos métodos:

Valoración del contenido de la vivienda

Llega un momento en la vida en que muchas personas se enfrentan a la cuestión de qué hacer con sus posesiones personales. La mayoría de las personas mayores llevan toda una vida acumulando muebles, reliquias familiares, recuerdos preciados, fotografías y otras posesiones. Esto no es diferente para las familias de agricultores que para las que no lo son.

Habrá que deshacerse de estas posesiones en el momento de la jubilación, del traslado a un centro sanitario o del fallecimiento. Muchas personas se enfrentan a la cuestión de cómo disponer de los bienes de una manera que sea justa y significativa para sus herederos.

Deshacerse de las posesiones más preciadas puede ser algo muy emotivo y difícil. A menudo, ciertas posesiones encierran toda una vida de recuerdos y acontecimientos. Probablemente sea mejor no deshacerse de estas posesiones hasta que esté emocionalmente preparado para hacerlo. Cuando esté emocionalmente preparado para deshacerse de sus cosas, las siguientes sugerencias pueden ayudarle en el proceso.

Regalar bienes personales en vida, a las personas que usted desea que los tengan, puede ser gratificante. Tendrá la certeza de que los objetos llegan a las personas que usted cree que más los merecen o que más los aprecian. Al donar los bienes, éstos salen de su casa. Esto puede simplificar tanto su vida como la de su representante personal o fideicomisario o la de sus familiares, que tendrán que clasificar y deshacerse de sus objetos tras su fallecimiento. También puede sentir satisfacción al regalar cosas a otras personas. Regalar a los demás puede hacerle sentir bien.

¿Qué grado de detalle debe tener un inventario patrimonial?

Para solicitar la legalización de un testamento, los albaceas testamentarios (la persona o personas designadas en el testamento para ocuparse de la herencia) deben facilitar a Hacienda información detallada de todos los activos y pasivos (incluidos los bienes comunes) y de cualquier donación realizada por el difunto durante los siete años anteriores al fallecimiento. Para ello, tendrán que valorar el “patrimonio” (dinero, propiedades y posesiones) de la persona fallecida para saber si hay que pagar algún impuesto de sucesiones (IHT).

HMRC espera que los albaceas investiguen a fondo las finanzas del difunto, consulten a su familia y revisen los extractos bancarios de los siete años anteriores. El incumplimiento de sus responsabilidades podría acarrear sanciones económicas contra el albacea.

Debe tenerse en cuenta que si no hay testamento o no se ha designado válidamente un albacea, la solicitud es para una “concesión de cartas de administración” en lugar de una “concesión de legalización” y la realizan los “administradores” en lugar de los albaceas. Los administradores y albaceas se denominan genéricamente “representantes personales”.