Hay que escriturar una herencia

Escritura de beneficiario frente a testamento

La sucesión es el proceso por el que pasan las familias de las personas después de su muerte para determinar cómo se pagan las deudas y quién hereda qué. Este proceso puede ser costoso y a menudo dura más de un año. También retrasa la herencia que reciben los seres queridos después de que alguien fallezca. Hay varias formas de evitar este proceso para que no se posean bienes a su muerte. Algunas formas son:

Una forma de evitar la sucesión es poseer bienes conjuntamente con otra persona. Cuando usted fallece con un derecho de supervivencia, su parte pasa al otro propietario automáticamente. Lo que aparece en la escritura o en la cuenta controla y cualquier declaración en su testamento se ignora.

Este formulario es habitual en las cuentas de jubilación y en los ingresos del seguro de vida. La persona que usted nombra en el formulario hereda el producto de la cuenta. Debe añadir beneficiarios contingentes en caso de que la persona que nombró fallezca antes que usted. No nombre a su patrimonio como beneficiario o no evitará la sucesión por esta vía. Su testamento no puede anular lo que dice el formulario de designación de beneficiarios.

¿Cuánto tiempo tiene un beneficiario para reclamar su herencia?

Su casa es a menudo su mayor activo, y algo que usted quiere asegurarse de que se transfiere de acuerdo con sus deseos después de su muerte. Si no se planifica con antelación, sus seres queridos pueden tener que enfrentarse a un complicado procedimiento judicial después de su muerte para transferir su casa a sus herederos.    Por suerte, hay varias formas de evitarlo. A continuación se exponen algunos de los métodos más comunes.

Si usted es propietario de su casa con su cónyuge u otra persona, es posible que ya esté configurada para que se transfiera fácilmente al copropietario cuando usted fallezca. Los bienes mantenidos como “coarrendatarios” o como “bienes gananciales con derecho de supervivencia” se transferirán fácilmente al propietario o propietarios restantes tras el fallecimiento de uno de ellos. Los bienes mantenidos de otras maneras pueden requerir una orden judicial para transferir la titularidad tras el fallecimiento de uno de los propietarios.

Si su casa ya está a nombre de dos o más personas, es posible que quiera comprobar su escritura, para confirmar que los propietarios tienen el título de la manera que facilitará la transferencia después de la muerte de uno de ellos. Para obtener más información sobre las diferentes formas de mantener el título, consulte la guía de la Biblioteca Jurídica, “Completing and Recording Deeds”.

Cómo renunciar a la herencia

Por la razón que sea, en Technical Connection hemos recibido recientemente un número sorprendentemente elevado de consultas relativas a dos cuestiones concretas, ambas relacionadas con una situación en la que las cosas no eran como deberían haber sido tras el fallecimiento de una persona.

La primera cuestión se refiere a los bienes de propiedad conjunta, como copropietarios. La segunda se refiere a los denominados fideicomisos de préstamo o fideicomisos de donación y préstamo, en los que, tras el fallecimiento del prestamista, existe un préstamo adeudado a la sucesión, pero cuyo reembolso exigiría la entrega de un bono en poder de los fideicomisarios de dicho fideicomiso de préstamo, lo que daría lugar a una ganancia imponible que no era deseable.

Sorprendentemente, algunas de las soluciones sugeridas, incluso las ofrecidas por algunos de los abogados que se ocupan de las herencias en cuestión, mostraban una preocupante falta de comprensión. Así pues, este mes repasaremos los fundamentos de las escrituras de modificación y el próximo mes trataremos algunos métodos específicos de planificación posterior al fallecimiento, especialmente en los dos ámbitos mencionados anteriormente.

La mayoría de los asesores conocerán el concepto de escritura de modificación, es decir, un dispositivo que, según se suele decir, permite reescribir un testamento después de la muerte de alguien, quizás para mejorar la situación del impuesto de sucesiones tras el fallecimiento o para “saltarse una generación”.    Aunque el Gobierno llevó a cabo una revisión de las escrituras de modificación en 2015, e inicialmente anunció que planeaba introducir cambios en este ámbito del derecho, al final decidió dejar las cosas como estaban.

¿Dónde puedo conseguir un formulario de escritura de beneficiario?

Un administrador es alguien que se encarga de gestionar una herencia en determinadas circunstancias, por ejemplo, si no hay testamento o los albaceas nombrados no están dispuestos a actuar. Un administrador tiene que solicitar cartas de administración antes de poder ocuparse de una herencia.

Si parece que no hay suficientes activos en la herencia para cubrir los impuestos pendientes, los gastos, las facturas y otras obligaciones, debe buscar el asesoramiento de un abogado. La administración de una herencia insolvente puede ser complicada.

Dependiendo del lugar en el que vivía la persona que ha fallecido, es posible que pueda informar a varios servicios de la administración sobre el fallecimiento en un solo contacto utilizando el servicio “Tell Us Once”. Para más información sobre este servicio, consulte el apartado Qué hacer tras un fallecimiento.

Si tiene que comunicar el fallecimiento al Ministerio de Trabajo y Pensiones (DWP), puede llamar por teléfono al Servicio de Decesos del DWP. Ellos pueden gestionar todas las prestaciones del DWP que se estaban pagando a la persona fallecida. También pueden comprobar si los familiares tienen derecho a alguna prestación. Para obtener más información sobre este servicio, consulte el apartado Qué hacer después de un fallecimiento.