Joven que rechaza herencia

Renuncia a la herencia después de 9 meses

Cuando un hombre presentó una reclamación de herencia sobre el patrimonio de su madre fallecida, se encontró con algunos problemas. Su reclamación se produjo más de dos años después de la concesión de la sucesión y eso tuvo algunas implicaciones significativas en cuanto a la forma en que el Tribunal Supremo de Australia del Sur podría tratar su reclamación. Este caso sirve para recordar a cualquiera que esté pensando en hacer una reclamación sobre una herencia fallecida que el tiempo es esencial.

En noviembre de 2015, el hombre envió a la hija una carta diciendo que tenía la intención de presentar una reclamación contra la herencia. No ocurrió nada más hasta septiembre de 2016, cuando el hombre finalmente solicitó al Tribunal una parte de la herencia. Esto ocurrió más de dos años después de la concesión del testamento.

El albacea es la persona designada por el testamento para administrar la herencia. Es decir, para identificar todos los activos (y pasivos) de la herencia y distribuirlos a los beneficiarios de acuerdo con las instrucciones del testamento.

Al conceder la legalización, el Tribunal debe tener mucho cuidado de que las intenciones del difunto estén claramente expuestas en el testamento y de que no haya fraude. Por estas razones, el Tribunal se toma muy en serio cualquier cuestión relacionada con los testamentos, la sucesión y las herencias de los fallecidos. Los requisitos son estrictos.

¿Qué ocurre si un beneficiario no reclama su herencia?

Usted siempre quiso lo mejor para sus hijos. Probablemente siga pensando así, aunque uno o varios de sus hijos hayan crecido y le llamen tóxico. Las madres y los padres con hijos adultos distanciados se enfrentan a decisiones sobre la planificación de la herencia. ¿Debe dejarles cosas? Según las ideas de una experta en dinero, una herencia de padres distanciados podría hacerles más daño que bien.

Margaret M. Lynch, autora de Tapping Into Wealth, cree que parte del dinero es tóxico. Explica que el dinero procedente de fuentes con las que uno no se siente bien le arrastra. Puede tratarse de ingresos procedentes de un trabajo odiado, de una carrera de la que uno se siente culpable o de algo como el juego, que le quita tiempo a la familia o va en contra de sus creencias. Las relaciones agrias también encajan, así que el dinero prestado, regalado o heredado podría considerarse tóxico. ¿La herencia puede ser tóxica? Interesante. . . .

La primera vez que oí hablar de personas mayores que aprendían a esquiar fue de una madre llamada “tóxica” que soltó un chiste. Sus dos hijos adultos distanciados habían decidido que no querían saber nada de ella ni de su padre. Así que ella y su marido estaban esquiando por todo el país en una autocaravana.    No lo entendí, así que me lo explicó:

Comentarios

La primogenitura (/ˌpraɪm-ə-/ también /-oʊ-ˈdʒɛnɪtʃər/) es el derecho, por ley o costumbre, del hijo legítimo primogénito a heredar la totalidad o la parte principal del patrimonio de los padres con preferencia a la herencia compartida entre todos o algunos hijos, cualquier hijo ilegítimo o cualquier pariente colateral. En la mayoría de los contextos, significa la herencia del hijo primogénito (primogenitura agnaticia);[1] también puede significar por la hija primogénita (primogenitura matrilineal).

La primogenitura inglesa perdura sobre todo en los títulos nobiliarios: cualquier descendiente directo en línea masculina del primogénito (por ejemplo el hijo del hijo mayor) hereda el título antes que los hermanos y similares, lo que se denomina “por derecho de sustitución” del heredero fallecido; en segundo lugar, cuando los hijos fueran sólo hijas, disfrutarían del uso restringido (uso vitalicio) de una cantidad igual del bien real subyacente y el uso libre sustantivo (como la mitad de la herencia) correspondería a su descendiente varón de línea más antigua o dependería de su matrimonio (moieties); en tercer lugar, cuando el último titular de la herencia no tuviera descendientes, le sucedería su hermano mayor, y sus descendientes gozarían igualmente de la regla de sustitución en caso de que él hubiera fallecido. El efecto de la primogenitura inglesa era mantener los patrimonios indivisos siempre que fuera posible y desheredar los bienes inmuebles de los parientes femeninos, a menos que sólo sobrevivieran las hijas, en cuyo caso el patrimonio resulta normalmente dividido. El principio se ha aplicado en la historia a la herencia de tierras, así como a los títulos y cargos hereditarios, sobre todo en las monarquías, continuando hasta su modificación o abolición.

Rechazar una herencia

Por improbable que parezca, hay algunos beneficiarios que prefieren no recibir los bienes heredados. Los motivos varían. A menudo, el beneficiario desea que los activos -como una cuenta IRA tradicional o Roth u otro plan de jubilación heredado- se entreguen a otra persona.  Otras veces, el beneficiario previsto no quiere que se le apliquen impuestos sobre los activos.

Una estrategia común de planificación patrimonial para las parejas casadas es que cada cónyuge deje al otro todos sus bienes para aprovechar la deducción matrimonial ilimitada. La deducción matrimonial ilimitada permite a los matrimonios retrasar el pago de los impuestos sobre el patrimonio tras el fallecimiento del primer cónyuge, ya que después de que el cónyuge superviviente fallezca, todos los activos del patrimonio que superen el importe de exclusión aplicable se incluirán en el patrimonio imponible del superviviente.

De este modo, se reducirá el tamaño del patrimonio del difunto y se eliminará el impuesto sobre el patrimonio inmediato al fallecimiento del primer cónyuge. En 2022, la exención del impuesto sobre el patrimonio (importe de exclusión) es de 12,06 millones de dólares, y aumenta a 12,92 millones de dólares en 2023.