Que es deferir la herencia
Redirigir la herencia
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Tengo 72 años, soy autónomo, contribuyente de tipo adicional y estoy contento de seguir trabajando sin fecha prevista para la jubilación. No necesitaba los ingresos de la antigua pensión estatal cuando adquirí el derecho a ella a los 65 años, por lo que opté por aplazarla con arreglo al régimen anterior a 2016. He acumulado una cantidad considerable con este régimen y tengo la opción de tomarla como una suma global o como una pensión estatal mejorada. Como todavía no necesito el dinero, sigo aplazándolo.
Tengo entendido que si muriera sin haber reclamado la cantidad, o sin haberla reclamado al menos (aunque se estuviera tramitando y no se hubiera pagado todavía en el momento de mi muerte), se perdería la mayor parte del importe y sólo se pagarían tres meses de la pensión. ¿Es este el caso?
El tiempo de aplazamiento de la pensión pública es otro factor a tener en cuenta y podría verse afectado por su salud y su esperanza de vida, así como por su situación financiera. Puede tardar varios años en “recuperar” su pensión diferida. Y existe el riesgo de que fallezca antes, o incluso antes de cobrar la pensión pública.
¿Qué hago si no quiero heredar?
Existe la opción de rechazar o “renunciar” a la herencia. Si renuncia a una herencia, ésta seguirá formando parte del patrimonio del fallecido y se volverá a distribuir. El problema es que usted no tiene control sobre el destino de los bienes. Podría pasar a alguien que usted preferiría que no lo recibiera.
¿Qué es lo más inteligente que se puede hacer con una herencia?
Lo más importante. Si hereda una gran cantidad de dinero, tómese su tiempo para decidir qué hacer con él. Una cuenta en un banco o cooperativa de crédito asegurada por el gobierno federal puede ser un lugar bueno y seguro para guardar el dinero mientras toma sus decisiones. Un buen uso de la herencia es el pago de deudas de alto interés, como las de las tarjetas de crédito.
Escritura de variación de la herencia
Has trabajado duro para conseguir tu dinero. Cuando pienses en pasarlo a la siguiente generación, ten en cuenta que hay alguien que quiere su parte: El Tío Sam. La buena noticia es que hay varias formas de asegurarse de que sus seres queridos reciban lo que usted pretende.
La segunda forma es con un seguro de vida. Te permite dejar una herencia sin que tus beneficiarios tengan que pagar el impuesto sobre la renta por el dinero que reciben. Así, si compras una póliza con una prestación por fallecimiento de 250.000 dólares, tus herederos recibirán realmente 250.000 dólares. Parece un buen negocio, ¿verdad?
Puede crear un fideicomiso de seguro de vida irrevocable para eliminar el producto del seguro de vida de su patrimonio imponible. Una persona crea un tipo especial de fideicomiso que está diseñado para poseer eficazmente las pólizas de seguro de vida. El producto de cualquier póliza de seguro de vida que posea este fideicomiso no estará sujeto al impuesto sobre el patrimonio a la muerte de esa persona.
¿Qué ocurre si aplazo mi pensión estatal y muero?
A menos que pase los inviernos en Aspen y los veranos en los Hamptons, probablemente no tenga que preocuparse por el pago del impuesto federal sobre el patrimonio en una herencia. En 2021, el impuesto federal sobre el patrimonio no entra en vigor a menos que la herencia supere los 11,7 millones de dólares. El gobierno de Biden ha propuesto reducir la exención, pero incluso esa propuesta no afectaría a las herencias valoradas en menos de 6 millones de dólares. (Algunos estados tienen umbrales más bajos, sin embargo.)PODCAST: Oh, herederos desafortunados con Tim SteffenPero si usted hereda una cuenta IRA de uno de sus padres, los impuestos sobre los retiros obligatorios podrían dejarle con un legado más pequeño de lo que esperaba. Y a medida que las cuentas IRA se convierten en una herramienta de ahorro para la jubilación cada vez más importante -los estadounidenses tenían más de 13 billones de dólares en cuentas IRA en el segundo trimestre de 2021-, hay muchas posibilidades de que heredes al menos una cuenta.Cómo cambió las cosas la Ley SECUREAntes de 2020, los beneficiarios de las cuentas IRA heredadas (u otras cuentas con impuestos diferidos, como los planes 401(k)) podían transferir el dinero a una cuenta conocida como IRA heredada (o “estirada”) y hacer retiros a lo largo de su esperanza de vida. Esto les permitía minimizar los retiros, que se gravan con los tipos impositivos ordinarios, y permitir que los fondos no utilizados crecieran.
Problemas con las pensiones estatales diferidas
Sólo un pequeño porcentaje de herencias es lo suficientemente grande como para incurrir en el Impuesto sobre Sucesiones (IHT). Pero es importante no olvidar tenerlo en cuenta a la hora de hacer su testamento. Descubra qué es el IHT, cómo calcular lo que debe pagar y cuándo, y algunas de las formas de reducirlo.
El Impuesto sobre Sucesiones (IHT) es un impuesto que grava el patrimonio de una persona fallecida, incluyendo todas sus propiedades, posesiones y dinero. El tipo estándar del Impuesto sobre Sucesiones es del 40%. Sólo se aplica a la parte del patrimonio que supera el umbral libre de impuestos, que actualmente es de 325.000 libras.
Sin embargo, la banda de tipos nulos de residencia (RNRB) puede aumentar el umbral libre de impuestos si deja su casa a sus hijos o nietos. Esto incluye a los hijastros, los hijos adoptados y los hijos de acogida, pero no a los sobrinos ni a los hermanos.
La banda de tipos nulos (NRB) está fijada en 325.000 libras esterlinas hasta 2026, pero su NRB puede aumentar si usted es viudo o pareja de hecho superviviente. Las parejas pueden transferir la NRB no utilizada al fallecer el primero al superviviente.
