Que valor poner a la vivienda en una herencia

Calculadora de valor del patrimonio

Heredar bienes valiosos como una casa, valores, cuentas bancarias y cuentas de jubilación de un familiar fallecido puede ser una gran ganancia financiera. Pero convertir una propiedad heredada, como una casa, en dinero en efectivo mediante su venta puede requerir seguir un procedimiento complicado y a veces largo. Hay que tener en cuenta los impuestos, así como las leyes que rigen los deseos de los beneficiarios conjuntos en caso de que haya más de uno. También pueden aplicarse normas especiales cuando alguien hereda un activo como una cuenta de jubilación.

Cada estado tiene sus propias leyes y prácticas que rigen la sucesión. Sin embargo, por lo general, el tribunal nombra a un albacea para que lleve a cabo las instrucciones del testamento, lo que incluye asegurarse de que la propiedad de los bienes de la herencia vaya a parar a las personas adecuadas y que los bienes no se desperdicien.

Si un testamento nombra a una sola persona como beneficiario y nuevo propietario de bienes como una casa, inversiones o diversos tipos de cuentas bancarias, simplifica mucho las cosas. Como único propietario, el beneficiario no tiene que consultar con los coherederos cómo disponer de los bienes.

Cómo se determina el valor justo de mercado de los bienes heredados

Si su abuela utilizaba el inmueble como residencia principal y lo compró después del 19 de septiembre de 1985, no hay consecuencias fiscales. Usted simplemente hereda la propiedad y, a efectos fiscales, también hereda su base de coste por el precio por el que la compró por primera vez.

Si la propiedad fue utilizada por ella como su residencia principal y se compró antes del 19 de septiembre de 1985, entonces el impacto es similar. Usted recibe una base de coste igual al valor de mercado de la propiedad en la fecha del fallecimiento.

Si la propiedad era una inversión y se compró después del 19 de septiembre de 1985, no hay consecuencias fiscales. Usted simplemente hereda su base de coste por ella. Cuando finalmente la venda, deberá pagar el CGT.

Si la propiedad era una inversión inmobiliaria y se compró antes del 19 de septiembre de 1985, entonces no hay consecuencias fiscales. Usted simplemente recibe una base de coste igual al valor de mercado de la propiedad en la fecha de la muerte. Cuando lo venda, tendrá que pagar el impuesto sobre la plusvalía.

Usted puede solicitar una hipoteca para comprar los otros beneficiarios / propietarios, sin embargo, si usted no tiene un depósito del 5% en los ahorros genuinos entonces la mayoría de los bancos se negará su préstamo a pesar de que tiene una cantidad significativa de la equidad en la propiedad.

Valoración patrimonial de los bienes muebles

La valoración del patrimonio es el proceso de calcular el valor de un patrimonio a efectos del impuesto sobre el patrimonio federal y estatal. Es un componente importante para determinar si un patrimonio está sujeto al impuesto, y también puede ser una herramienta valiosa en la planificación del patrimonio.

El término “patrimonio bruto” se refiere al valor de los activos y propiedades antes de restar los impuestos y las deudas. El impuesto sobre el patrimonio se basa en el valor neto de un patrimonio, es decir, la cantidad que queda después de restar todas las deducciones y créditos disponibles y el pago de las obligaciones.

Los pasivos del patrimonio son las deudas del difunto, como los saldos de las tarjetas de crédito y las hipotecas. También son deducibles los gastos derivados de la tramitación de la herencia, así como los impuestos estatales sobre el patrimonio cuando se calculan los impuestos a nivel federal. También pueden deducirse las donaciones hechas a organizaciones benéficas y el valor de los activos transferidos a un cónyuge.

Los activos de una herencia pueden incluir propiedades que son totalmente propiedad del difunto, así como aquellas en las que el difunto sólo tenía una participación parcial. Este puede ser el caso de los bienes de propiedad conjunta con un cónyuge. En este caso, el 50% del valor de la propiedad sería atribuible al patrimonio del difunto.

Valor medio del contenido de la casa para la sucesión

El valor bruto de la herencia es el valor total de todos los bienes. Es el valor del patrimonio antes de deducir las hipotecas, los gastos funerarios y las deudas. El valor neto del patrimonio es el patrimonio bruto menos el pasivo, como las deudas y los gastos funerarios, antes de aplicar las exenciones del Impuesto sobre Sucesiones.

Cuando se realiza el proceso de sucesión, una de las primeras cosas que hay que hacer es valorar el patrimonio. Esto se debe a que no puede obtener la concesión de la sucesión (o la concesión de las cartas de administración, si no hay testamento) hasta que no haya rellenado los formularios del Impuesto sobre Sucesiones. Para rellenar los formularios del impuesto de sucesiones, debe conocer el valor de la herencia.

Si hay que pagar el impuesto de sucesiones, tendrá que empezar a pagarlo al final del sexto mes después del fallecimiento de la persona. Como pueden pasar muchos meses hasta que se valore el patrimonio, es mejor no retrasarlo. En algunos casos, tendrá que empezar a pagar los impuestos incluso antes de terminar de valorar la herencia.

Todo patrimonio tiene una franquicia fiscal, lo que significa que todo lo que esté por debajo de este límite (llamado “umbral”) no está sujeto al Impuesto sobre Sucesiones. El umbral actual para un patrimonio no sujeto a impuestos, establecido por HM Revenue & Customs, es de 325.000 libras esterlinas.