Cuanto pueden tardar en pagarte una herencia de dinero

Heredar el proceso de EE.UU.

Una herencia cuantiosa puede ser tanto una bendición como una carga: una bendición porque el dinero puede resultar útil algún día y una carga porque impone al receptor cierta responsabilidad para utilizarlo con prudencia y no despilfarrarlo. Esta es una guía paso a paso para todos los que han recibido o esperan recibir una gran herencia.

En primer lugar, si esperas una gran herencia algún día pero aún no has recibido el dinero, no cuentes con ello. Las cosas pueden cambiar. Su pariente u otro benefactor puede tener grandes facturas médicas o de residencias de ancianos al final de su vida. Puede que decidan dejarlo todo a la caridad. Pueden ser estafados por un estafador.

Un estudio publicado por la Oficina de Estadísticas Laborales en 2011 descubrió que el auge de las herencias que se preveía desde hacía tiempo cuando la generación de la Segunda Guerra Mundial transmitiera su riqueza a sus descendientes del baby boom nunca se materializó. Entre 1989 y 2007, solo un 21% de los hogares declararon haber recibido una herencia o un regalo de bienes. Además, la herencia media actual es de unos 46.200 dólares, según la Reserva Federal, una cantidad que a muchas familias les puede resultar útil pero que no les cambiará la vida.

Mi herencia

Hola, soy Tammy de TurboTax con noticias importantes para los contribuyentes que reciben una herencia. Le sorprenderá saber que heredar dinero de un amigo o familiar no le costará ni un solo dólar de impuesto federal sobre la renta. En cambio, el sistema fiscal estadounidense puede imponer un impuesto sobre el patrimonio del difunto -que es la fuente de su dinero de la herencia- si su valor supera una determinada cantidad.

Sin embargo, la mayoría de las herencias no acaban debiendo impuestos sobre el patrimonio, pero en cualquier caso, usted no es responsable de pagarlo con su herencia. De lo que sí es responsable es de declarar los ingresos que genera su herencia después de recibirla. Por ejemplo, si hereda 10.000 dólares y los deposita inmediatamente en una cuenta de ahorro con intereses, debe declarar todos los intereses que el dinero genere en su próxima declaración de la renta.

Un expatriado cubierto es un antiguo ciudadano estadounidense o residente de larga duración que renuncia a su ciudadanía o residencia y tiene unos ingresos netos medios anuales durante los cinco años fiscales más recientes que superan los umbrales del IRS, tiene un patrimonio neto de más de 2 millones de dólares o no certifica bajo pena de perjurio que ha cumplido con todas las leyes fiscales estadounidenses en los cinco años anteriores.

Heredar dinero de los padres

El impuesto de sucesiones es un gravamen estatal que los estadounidenses pagan cuando heredan un bien de alguien que ha fallecido. No existe un impuesto de sucesiones a nivel federal, y la cantidad que se debe pagar depende del parentesco con el descendiente y del lugar donde se viva. A partir de 2021, sólo seis estados cobran un impuesto de sucesiones, según la Tax Foundation, y muchos beneficiarios están exentos.

Los bienes de los estadounidenses no se libran de los impuestos tras el fallecimiento. Los bienes imponibles pueden ser dinero en efectivo y valores, así como bienes inmuebles, seguros, fideicomisos, rentas vitalicias e intereses comerciales, según el Servicio de Impuestos Internos (IRS).

La principal diferencia entre el impuesto sobre el patrimonio y el impuesto sobre sucesiones es que el primero sale directamente del patrimonio de la persona fallecida antes de que ese bien se distribuya a sus beneficiarios. En cambio, el beneficiario es responsable de pagar el impuesto de sucesiones en cuanto recibe esos bienes.

Para determinar cuánto debe a nivel federal, deberá calcular qué parte del patrimonio está sujeta a impuestos, restando el valor bruto del patrimonio con las deudas y los gastos que también se transmiten a los beneficiarios. Se requiere una declaración en 2021 si se determina que el valor del patrimonio es superior a 11,7 millones de dólares, según las directrices del IRS.

Qué ocurre cuando se hereda dinero de un fideicomiso

Las herencias no se consideran ingresos a efectos del impuesto federal, tanto si se hereda dinero en efectivo como inversiones o bienes.    Sin embargo, cualquier ganancia posterior de los activos heredados está sujeta a impuestos, a menos que provenga de una fuente libre de impuestos. Tendrá que incluir los ingresos por intereses del efectivo heredado y los dividendos de las acciones o fondos de inversión heredados en sus ingresos declarados. Por ejemplo:

Normalmente, la base de coste de los bienes de la herencia de un difunto es el valor justo de mercado de los bienes en la fecha de la muerte. Sin embargo, en algunos casos, el albacea puede elegir la fecha de valoración alternativa, que es seis meses después de la fecha del fallecimiento.

Si espera una herencia de sus padres u otros familiares, sugiérales que constituyan un fideicomiso para gestionar sus bienes. Un fideicomiso le permite pasar los bienes a los beneficiarios después de su muerte sin tener que pasar por la sucesión. Los fideicomisos son similares a los testamentos, pero los fideicomisos generalmente evitan los requisitos estatales de sucesión y los gastos asociados que suelen tener los testamentos.