Bienes que integran la herencia

Qué es un patrimonio después de la muerte

Si tiene previsto dejar una donación a una organización benéfica en su testamento, asegúrese de incluir el nombre completo de la organización, su dirección y su número de registro. Una información incorrecta puede hacer que la organización benéfica elegida no reciba la donación.

Debe informar a sus albaceas de dónde se guarda su testamento.  No adjunte ningún documento al testamento con clips o grapas: si se desprenden y dejan marcas, se cuestionará si el testamento carece de partes o enmiendas.

Debe firmar su testamento en presencia de dos testigos independientes, que también deben firmarlo en su presencia, por lo que las tres personas deben estar juntas en la habitación cuando cada una firme. Si el testamento se firma de forma incorrecta, no es válido.

Los beneficiarios del testamento, sus cónyuges o parejas de hecho no deben actuar como testigos, o perderán su derecho a la herencia. Los beneficiarios ni siquiera deben estar presentes en la sala cuando se firme el testamento. También es mejor no pedir a un albacea que actúe como testigo.

Debido a la pandemia de coronavirus, se han introducido cambios en las normas sobre los testigos de los testamentos. Éstas permiten diferentes enfoques para que los testigos estén físicamente presentes en la sala con usted al firmar el testamento.

Qué se considera patrimonio

La administración de la herencia conlleva una serie de pasos. En primer lugar, hay que nombrar a alguien como albacea. Es la persona que puede representar la herencia y que puede tomar medidas y decisiones con respecto a la misma. El albacea se encarga de hacer un inventario de todos los bienes, es decir, de averiguar lo que la persona poseía cuando murió. Esto puede ser difícil porque para muchos activos, como las cuentas de inversión, ya ni siquiera recibimos extractos en papel. Sólo tenemos acceso online. Es muy útil que el difunto mantenga buenos registros para que sepamos dónde buscar esos activos. También puede haber activos en una caja de seguridad en un banco, en una caja fuerte en casa, o incluso escondidos en lugares alrededor de la casa. Así que hay que hacer un inventario cuidadoso. Antes de que el albacea pueda distribuir los bienes a la familia, hay que pagar las deudas de la persona fallecida. Esto incluye cosas como el pago de las facturas de las tarjetas de crédito o, en el caso de alguien que haya tenido una última enfermedad, el pago de la factura del hospital. Una vez pagados los acreedores, el albacea tiene la responsabilidad de distribuir los bienes de acuerdo con los beneficiarios de la herencia.

Qué se considera una vivienda patrimonial

La Encuesta de Finanzas del Consumidor (SCF) de 2019 encontró que la herencia promedio en Estados Unidos es de 110,050 dólares para la clase media. Sin embargo, una encuesta de HSBC encontró que los estadounidenses en la jubilación esperan dejar casi 177,000 dólares a sus herederos. Resulta que el traspaso de propiedades y activos no siempre sale como se espera o se planifica. Además, aunque pueda parecer una ganancia inesperada, recibir una herencia no suele ser tan fácil como depositar un cheque. Si tiene preguntas sobre los detalles de su herencia, considere la posibilidad de hablar con un asesor financiero.

Cuando alguien fallece y no hay cónyuge vivo, los supervivientes reciben el patrimonio a través de la herencia. Por lo general, se trata de una dotación en efectivo que se entrega a los hijos o a los nietos, pero una herencia también puede incluir activos como acciones y bienes inmuebles. La distribución de los bienes se determina durante el proceso de planificación de la herencia, cuando se redactan los testamentos y se designan los herederos o beneficiarios.

La herencia se complica si el fallecido no ha establecido la distribución de los bienes antes de la muerte. En ese caso, un tribunal testamentario debe determinar los deseos del fallecido de la mejor manera posible. El tribunal testamentario comprobará si el fallecido nombró beneficiarios en acciones, cuentas bancarias, cuentas de corretaje y planes de jubilación. Los bienes inmuebles, las joyas, las reliquias y otros bienes pueden ser más difíciles de asignar.

Búsqueda de activos hereditarios

Una vez registrado y aprobado el inventario de la herencia, hay que transferir los bienes de la misma a los herederos. Esto implica la transferencia de la propiedad y de las obligaciones contractuales y la liquidación de las hipotecas.

Liquidar o transferir una hipotecaUna hipoteca no se cancela automáticamente cuando alguien fallece. Hay que liquidarla o transferirla a otra persona. Si hay una hipoteca sobre una propiedad, debe ponerse en contacto con el banco que le ha prestado el dinero para averiguar cómo se puede liquidar la hipoteca o si se puede transferir a nombre de otra persona.

Asumir un contrato de arrendamiento o de otro tipoSi usted y el fallecido tenían un contrato de arrendamiento conjunto, hay que cambiar el contrato. Ponte en contacto con el arrendador para que ponga el nombre correcto en el contrato y en las facturas de alquiler.

Poder de representación de la herenciaLa herencia es representada conjuntamente por todas las partes de la misma hasta el momento de su liquidación. Si las partes de la herencia desean ser representadas por otra persona, deben firmar un poder.

El banco transfiere el dinero a los herederosUna vez realizado el inventario de la herencia y el reparto de los bienes, el banco del fallecido transfiere el dinero a los herederos. La persona con acceso a las cuentas es responsable de garantizar el pago de la herencia. Cuando se ponga en contacto con el banco, necesitará el documento de reparto de la herencia en el que conste quién va a recibir el dinero.Recuerde llevar a la reunión con el banco los poderes originales, el documento de reparto de la herencia y el inventario de la herencia registrado en la Agencia Tributaria sueca (Skatteverket).