Como renunciar a una herencia en vida

Formulario de renuncia a la herencia

Cuando usted hace un testamento, una de las consideraciones más importantes es a quién designará para administrar su patrimonio cuando usted fallezca (su albacea o albaceas). No es una decisión que deba tomarse a la ligera.

Es sensato nombrar más de un albacea (hasta un máximo de cuatro), por si alguno de los designados fallece antes que usted, o no quiere o no puede asumir el papel. También es prudente buscar el acuerdo de las personas designadas, para tener la seguridad de que están preparadas y dispuestas a aceptar el papel.

Actuar como albacea es una tarea responsable y potencialmente onerosa. Las personas designadas deberán ser honestas, fiables, organizadas y cómodas a la hora de tratar asuntos financieros. También es aconsejable elegir al menos a una persona más joven que usted, con la probabilidad de que no le falte.

Cuando usted fallece, sus bienes pasan inmediatamente a manos de sus albaceas. Sin embargo, los albaceas no deben actuar hasta que se obtenga la legalización de su testamento, ya que es entonces cuando su autoridad para actuar se hace oficial.

Renunciar a la herencia para evitar a los acreedores

Puede parecer una locura, pero hay muchas razones por las que podría pensar en su herencia antes de cobrar ese cheque. Desde grandes dinastías familiares hasta simples problemas con acreedores o embargos fiscales, hay razones para renunciar a la herencia en las que probablemente nunca haya pensado, independientemente de su situación.

Por ejemplo, digamos que usted es propietaria de la mitad de las acciones de su marido y que luego hereda la otra mitad: Al renunciar a ese legado y pasarlo a su hijo o hija, puede convertirlo en el único accionista vendiendo sus propias acciones.

O, si hay un acuerdo de accionistas que dice que sólo ciertas personas pueden poseer acciones, una persona no permitida que herede esas acciones tendría que venderlas inmediatamente. Mediante un uso inteligente de las cláusulas de exención de responsabilidad, puede hacer que este dinero pase a una persona no permitida, forzando la venta, o a un accionista permitido, manteniendo las acciones en la familia.

Si el fallecido tiene acreedores, puede que la herencia no merezca las consecuencias que conlleva. O, por otro lado, puede ser que el beneficiario nombrado en el testamento tenga una carga de deudas tan grande que cualquier patrimonio que le pase se desvanezca instantáneamente para cubrir la deuda. Para mantener esa propiedad en la familia, el heredero podría renunciar y salirse por completo de la línea de la herencia.

Renuncia a la herencia después de 9 meses

Normalmente, si se ha hecho un legado en un testamento o se ha concedido una herencia en virtud de las normas de sucesión, cualquier objeción es probable que provenga de una persona que siente que se le ha pasado por alto. Normalmente no se espera que la objeción provenga del propio beneficiario.

Sin embargo, hay circunstancias en las que esto puede suceder, y en estos casos, hay cosas que se pueden hacer. De hecho, la situación después de que un testamento haya pasado por la sucesión es mucho más flexible de lo que podría suponerse.

Sin embargo, también hay razones más positivas para querer que su herencia vaya a otra parte. Por ejemplo, si usted ya tiene una buena posición económica, puede pensar que sería más beneficioso para otra persona. Tal vez quiera pasarla directamente a sus hijos, para que tengan fondos para comprar su primera casa. O tal vez un cónyuge vivo ha quedado fuera del testamento, y sus hijos desean que una parte del legado sea para ellos. También podrían darse muchas otras situaciones similares.

Por otro lado, podría calcular que añadir el legado a su propio patrimonio tendrá un efecto perjudicial en su situación fiscal, especialmente en el Impuesto sobre Sucesiones. Otra posibilidad es donar una parte o la totalidad del legado a una organización benéfica o depositarlo en un fondo fiduciario.

¿Se puede renunciar a una parte de la herencia?

Esta no es una lista exhaustiva de todos los motivos posibles para renunciar a la herencia. Puede negarse a aceptar la herencia por otros motivos, o incluso por ningún motivo. La elección depende enteramente del beneficiario.

Si alguna de las situaciones enumeradas anteriormente (u otra) se aplica a usted, puede considerar la posibilidad de que un abogado prepare una renuncia formal para usted y se asegure de que se presente ante el tribunal y la autoridad fiscal correspondientes a más tardar nueve (9) meses después del fallecimiento de la persona de la que hereda.    Las renuncias pueden ser parciales o totales.    Sin embargo, una vez que se ha completado la renuncia, usted no puede beneficiarse de ese elemento concreto de la herencia (por ejemplo, la renuncia a la herencia de un bien inmueble) y no puede cambiar de opinión después del hecho. Por lo tanto, si está seguro de querer renunciar a la herencia, estos son los pasos que deberá seguir:

Si tiene alguna pregunta sobre cómo preparar un descargo de responsabilidad o sobre los pros y los contras de utilizar los descargos de responsabilidad, considere la posibilidad de contratar a un abogado local especializado en planificación patrimonial para que le guíe en el proceso. El Despacho Jurídico de Patricia E. Tichenor, P.L.L.C. tiene casi 20 años de experiencia ayudando a las familias de Virginia en asuntos de sucesión y herencia.